Stima del flusso di cassa in 3 (semplici) passi
La stima del flusso di cassa è un aspetto essenziale della gestione finanziaria. È uno strumento che consente alle aziende di prevedere il futuro finanziario e identificare i flussi di cassa necessari per coprire le proprie spese.
Questa pratica è particolarmente importante per le piccole imprese che non dispongono delle stesse risorse e libertà delle imprese più grandi.
In questo articolo, vedremo come le piccole imprese possono facilmente stimare il proprio flusso di cassa in 3 semplici passi.
1° passo: raccogliere tutte le ipotesi sulle entrate
Le stime dei ricavi dovrebbero includere stime del numero di clienti e del paniere di spesa medio per cliente.
Per ottenere stime del suo flusso di cassa futuro, è essenziale formulare ipotesi precise e realistiche.
Questo compito è difficile perché sono sempre presenti molte incertezze. L’obiettivo non è formulare ipotesi “esatte”, ma avvicinarsi il più possibile alla realtà.
Nei nostri modelli finanziari che abbiamo preparato per te, sarai sempre guidato: le ipotesi di reddito sono già precompilate e il modo in cui sono adattate corrisponde all’attività in questione (palestra, eCommerce, Startup, ecc...) .
Inoltre, un sistema di verifica assicura che le previsioni di entrate siano precise e corrette.
Una volta che sei sicuro delle tue ipotesi di reddito, puoi passare alle spese.
2° passo: raccogliere tutte le ipotesi sui costi
I costi previsti dovrebbero essere considerati nel modo più preciso possibile, tenendo conto dei costi variabili e fissi, dei costi diretti e indiretti, dei costi fissi e variabili, nonché dei costi a breve, medio e lungo termine.
Non dobbiamo dimenticare eventuali costi futuri per l’azienda, come costi del personale, materie prime, logistica, marketing, ecc...
Nei nostri modelli finanziari abbiamo già inserito tutto per non dimenticare nulla.
Una volta soddisfatte le ipotesi, il flusso di cassa provvisorio, così come le altre tabelle del modello finanziario, vengono calcolate automaticamente.
Ovviamente, è possibile modificare le ipotesi in qualsiasi momento!
3° passo: interpretare il flusso di cassa risultante
Congratulazioni, hai ottenuto un flusso di cassa provvisorio completo in modo rapido e semplice.
Passiamo ora alla lettura, dove è necessario considerare diverse cose.
Un flusso di cassa positivo per un determinato periodo significa che i fondi sono disponibili nei conti della società. La somma totale di questi fondi è uguale all’importo del flusso di cassa.
Un flusso di cassa negativo per un determinato periodo significa che non ci sono più soldi nei conti della società.
Ciò significa che c’è un “vuoto”, fino all’importo del flusso in contanti. Anche se questo è teoricamente impossibile, può succedere in certi periodi, soprattutto nei primi mesi di attività quando si spendono soldi per investimenti senza che si percepisca ancora il fatturato.
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